简介:诚信是我国证券市场健康发展的基础,当前屡屡曝光的违规事件中本应具有公信力的证券中介服务专业机构却舞弊甚至直接参与造假,这不公破坏了证券市场的发展也造成了这个行业空前的信用危机。究其原因,首先是执业环境不到位,扭曲了其独立性;其次,其从业人员的职业判断能力、职业道德水平、风险责任承担都存在着缺位问题;最后,我们的监管体系和手段也不到位。我们必须从以下几个方面重塑证券中介服务专业机构的诚信:第一,改善执业环境,健全公司治理结构;第二,建立政府行政管理和行业协会自律管理的双重管理体制;第三,加强对中介机构本身的治理,引入民事赔偿机制。
简介:1992年12月,某县政府批准设立县开发总公司(以下简称开发公司),由县财政局出具了财政拨款金额为200万元的资金信用证明书,县工商局为开发公司办理了注册登记,注册资金为200万元。1993年3月,开发公司以扩大业务为由,申请出具金额为3000万元的资金信用证明,用于变更注册资金。1993年4月,县国有资产管理办公室(以下简称国资办)为开发公司出具了金额为3000万元的《资金信用证明书》,资金来源为“县财政拨款”,开发公司持该《资金信用证明书》到县工商局办理了变更注册资金登记手册,核准的注册资金为3000万元。后开发公司因亏损严重,不能支付到期债务,主要债权人县建筑工程公司应法院起诉,请求判决开发公司清偿其所拖欠的工程款项5000万元。法院受理案件后查明:开发公司因经营管理不善,亏损严重,早已处于歇业状态,根本不具备偿债能力。该公司注册资金1993年4月变更为3000万元后,《资金信用证明书》所确认的财政拨款资金并没有到位,资本金帐户显示有2800万元的资金缺口。